אדם שערך צוואה רשאי בכל עת לשנות או לבטל אותה, וזאת כל אימת שהוא כשיר משפטית לערוך צוואה (הוא לא פסול דין ויודע להבחין בטיבה של הצוואה). הסעיף הרלבנטי לכך הוא סעיף 36 לחוק הירושה שכותרתו "ביטול על ידי המצווה".
על פי סעיף זה, המצווה רשאי לבטל את הצוואה באחד מהאופנים הבאים:
- עריכת צוואה חדשה.
- עריכת כתב ביטול צוואה.
- השמדת הצוואה הנוכחית.
מבחינת הדרך הראשונה, אזי לפי סעיף 36(ב) לחוק, צוואה חדשה בהכרח מבטלת כל צוואה קודמת, וזאת גם אם לא נכתבו בה דברים מפורשים בעניין הצוואות האחרות. במידה שהצוואה החדשה לא סותרת את הצוואה הקודמת אלא רק מוסיפה לה, ניתן למעשה לקיים את שתי הצוואות ביחד.
נציין שיש מקרים שבהם המוריש מחליט לבטל את צוואתו על ידי "תצהיר ביטול צוואה". ההלכה הפסוקה קובעת שתצהיר כאמור צריך להיערך באחת מהדרכים לעריכת צוואה (בפני עדים, בכתב יד, בפני רשות או בעל פה). עם זאת, בתי המשפט נוטים "לרכך" לעתים את הדרישות לגבי כתבי ביטול אלה לעומת הדרישות הגבוהות הרובצות לפתחן של צוואות. זאת, כל אימת שבית המשפט סבור שהתצהיר לביטול הצוואה אכן משקף את רצונו של המנוח.
בהמשך המאמר נתייחס בקצרה גם לשינוי צוואה הדדית אבל כרגע נתמקד בצוואת יחיד.
שינוי צוואה, סיבות נפוצות
- שינוי בנכסים – שינוי במצבת הרכוש. למשל, כספים שהגיעו בירושה, נכסים שנמכרו, מענקים שחולקו מהעבודה וכדומה. כל שינוי במצבת הרכוש שמשפיע על חלוקת הרכוש בצוואה יכול להיות עילה לעריכת צוואה חדשה.
- יחסים משפחתיים – שינוי ביחסים המשפחתיים יכול להוביל לשינוי בצוואה. לא רק מכיוון של ריבים וסכסוכים אלא גם, לעתים קרובות, בעקבות שינוי בסטאטוס המשפחתי (ילדים, גירושין, חתונה וכדומה).
- מינוי מנהל עיזבון – המוריש מחליט להורות על חלוקת הרכוש לאחר פטירתו באמצעות מנהל עיזבון.
- שיקולי מיסוי – שיקולי מיסוי שונים גורמים לרצון לשנות את הצוואה בהתאם.
- הגנה על נכסים – שינוי צוואה מתוך רצון להגן על נכסים מפני אתגרים משפטיים, נושים, איומים וכדומה.
איך משנים צוואה?
שינוי צוואה יכול להיות בהשמדתה הפיסית. במידה שהצוואה הופקדה אצל גורם שלישי (כמו לדוגמה הרשם לענייני ירושה), המוריש יכול "למשוך" אותה בחזרה בכל שלב ולהשמידה. במקרה זה, ככל שלא תיערך צוואה חדשה, הירושה תחולק בין היורשים לפי מדרג של "ירושה על פי דין" (מבוסס על קרבה משפחתית ומוגדר בחוק הירושה).
כמו שציינו קודם לכן, אפשר לשנות/לבטל צוואה גם מבלי להשמיד אותה, וזאת על ידי עריכת צוואה חדשה. עם זאת, שימו לב שבתי המשפט בישראל דנים פעמים רבות במקרים של מספר צוואות כאשר היורשים נאלצים "להתכתש" בערכאות בהוכחת תוקפה של צוואה כזו או אחרת.
רצוי מאד שכאשר מדובר על רצון מלא של המצווה לשנות את הצוואה, המסמך יכלול התייחסות לכך וגם – במידת האפשר – השמדה של הצוואות הקודמות.
שינוי צוואה הדדית
צוואה הדדית שונה מצוואה "רגילה" משום שהיא נערכת על ידי שניים, בדרך כלל בני זוג. ברוב המקרים זוהי צוואה שבמסגרתה בני הזוג מורישים את הרכוש לבן הזוג שנותר בחיים, ורק לאחר פטירת בן הזוג השני, הרכוש מגיע ליורשים.
כששני בני הזוג בחיים, ביטול הצוואה הדדית נעשה על ידי הודעה לבן הזוג השני. לאחר הפטירה, בן הזוג יכול לשנות את הצוואה רק אם הוא מסתלק מחלקו בעיזבון (להרחבה קראו כאן על צוואות הדדיות).
לסיכום,
כל אדם רשאי לשנות או לבטל את צוואתו. אין הגבלה על מספר הצוואות שמותר לעשות לאורך החיים והמבחן הקובע כאן הוא מבחן הזמן. צוואה מאוחרת מבטלת את קודמתה (ככל שהיא סותרת אותה). אם יוכח שהצוואה המאוחרת צריכה להתבטל, למשל משום שנערכה כשהמוריש כבר היה במצב רפואי קשה ולא כשיר לערוך צוואה, אזי הצוואה שתקוים היא הצוואה הכשרה האחרונה.
נדגיש שוב – שינוי צוואות הוא לא עניין של מה בכך. סכסוכי ירושה רבים מאד מתנהלים בבתי המשפט כאשר יש מספר צוואות שמיוחסות למנוח/ה. לכן, בכל שינוי או ביטול של צוואה רצוי לקבל ייעוץ משפטי מקצועי ואיכותי.
