צוואת יורש אחר יורש היא צוואה שבמסגרתה אדם קובע שני יורשים לרכושו לפי סדר כרונולוגי. היורש הראשון זוכה בירושה והיורש השני מקבל את חלקו לאחר פטירת הראשון. בד"כ (אבל לא תמיד) מדובר על צוואות הדדיות בין בני זוג שמורישים אחד לשני, ולאחר מכן לילדים.
במה דברים אמורים והאם היורש הראשון "מוגבל" בירושתו בגלל אלה שבאים אחריו? על כך בקצרה במאמר שלפניכם, כולל דוגמה מעניינת לסיכום.
האם צוואת יורש אחר יורש מגבילה את היורש הראשון?
נתחיל עם החוק. סעיף 42(א) לחוק הירושה, התשכ"ה-1965 קובע שמצווה "רשאי לצוות לשניים על מנת שיזכה השני אחרי שזכה הראשון". על פי חוק הירושה הישראלי, היורש הראשון רשאי לעשות בירושה כבתוך שלו, והיורש השני יזכה רק במה שנותר. מצד שני, היורש הראשון לא רשאי לערוך צוואה משלו שתגרע מזכויותיו של היורש השני.
אם נחזור שוב לדוגמה של צוואה הדדית, אזי לאחר שהרכוש המשפחתי עבר לידי בן הזוג שנותר בחיים, הוא אמנם רשאי לעשות בנכסים כרצונו, אבל אסור לו לעשות צוואה חדשה שבה הוא מנשל את אחד מהילדים מהירושה. במידה שהיורש השני נפטר או שהוא לא כשיר לרשת את המצווה, מתבטלת הוראת הצוואה לטובתו.
תנאים בצוואת יורש אחר יורש
צוואת יורש אחר יורש יכולה לכלול תנאים מסוימים (כמו כל צוואה אחרת). למשל, הורשת דירה בכפוף לאיסור למכור אותה בכדי לשמור אותה לילדים. טיפ מתוך ניסיון: היות שנסיבות החיים הן מגוונות, חשוב שתנאים בצוואות מסוג יורש אחר יורש יהיו מוגדרים היטב וללא מקום מיותר לפרשנות.
זכרו שהצוואה תקוים זמן רב לאחר פטירתו של המוריש והחיים הם דינמיים, משתנים ובלתי צפויים. כל "סדק" או "חריץ" בצוואה עלולים להוליד סכסוך בין היורשים. מכאן קצרה הדרך למאבק שעלול ממש לפרק את המשפחה דורות קדימה ושהוא ברוב המקרים הדבר האחרון שהמוריש היה רוצה בו.
שימו לב שלפי הפסיקה, "על המצווה שרוצה להגביל (את) כוחו של היורש הראשון לנהוג בזכייתו מנהג בעלים בחייו, לקבוע מפורשות ובלשון ברורה הגבלות שכאלה בצוואה גופה" (ע"א 541/85). כל צוואה חייבת להיות מנוסחת בקפידה ומקל וחומר צוואות יורש אחר יורש. היוועצות עם עורך דין המתמחה בדיני ירושות וצוואות הינה הכלי האפקטיבי ביותר לעניין זה.
צוואת יורש אחר יורש היא לשני יורשים בלבד – צוואת יורש אחר יורש מוגבלת לפי החוק לשני יורשים (אלא אם היורשים הנוספים הם בין החיים בזמן עשיית הצוואה). אפשר אמנם להוריש לבן זוג ולאחר מכן לכל הילדים בחלקים שווים, אבל אי אפשר להגביל את הילדים עצמם. שנאמר, "אדם אינו יכול לצוות מי יהיו יורשי יורשיו עד סוף כל הדורות" (רע"א 3130/05).
דוגמה לפסק דין: יורשת מכרה את הדירה שירשה וקנתה בכסף דירה חדשה
אדם נפטר וביקש בצוואתו שאשתו תירש את דירתו, ושלאחר פטירתה יקבל אותה הבן שלו. האישה מכרה את הדירה וקנתה דירה אחרת במקומה. בית המשפט קבע כי למרות שהנכס "המקורי" בצוואה כבר לא היה בידי המנוחה, הבן עדיין זכאי לרשת את הדירה החדשה (בע"מ 9085/16). המקרה נבחן מזוויות שונות כגון: ניסיון להתחקות אחר כוונת המוריש (ברור שהוא רצה שהבן יקבל את הדירה המקורית שרק הוחלפה בדירה החדשה), מבחן הזמנים (פערי הזמנים בין רכישת הדירות), המקורות הכספיים (הכסף לדירה החדשה היה ממכירת הדירה הישנה) והדמיון בין שני הנכסים (שתי דירות).
לסיכום,
צוואת יורש אחר יורש נפוצה בעיקר בהקשר של צוואות הדדיות (אך לא רק). היות שמדובר בצוואה שהינה מורכבת יותר מהורשה ישירה, והיות שהירושה נתונה בידי היורש הראשון, חשוב מאד להקפיד על נוסח הדברים לאשורם.
במשרד עורכי דין גל רוסבי מור אנחנו מתמחים בעריכת צוואות, לרבות צוואות מורכבות ומיוחדות. החל מצוואות יורש אחר יורש במתווה "הקלאסי" של צוואה הדדית וכלה בצוואות מכל סוג ולכל מטרה. בכלל זה כמובן גם צוואות עם תנאים, מועדים והוראות לדורות הבאים.
